一、全市预算执行情况

全市公共财政预算收入完成196,662万元，为年初预算的58.43%，同比增长14.80%。中宁县公共财政预算收入完成45,276万元，为年初预算的56.49%，同比增长31.25%。海原县公共财政预算收入完成18,452元，为年初预算的50.97%，同比增长21.88%。全市基金预算收入完成117,280万元，为年初预算的97.73%，同比增长139.96%。

全市公共财政预算支出完成1,006,725万元，为变动预算的52.27%，同比增长4.23%。中宁县公共财政预算支出完成249,244万元，为变动预算的49.82%，同比增长0.91%。海原县公共财政预算支出完成323,968万元，为变动预算的50.89%，同比增长3.28%。全市基金预算支出完成41,343万元，为变动预算的12.55%，同比下降9.46%。

二、市级预算执行情况

（一）收入预算执行情况

公共财政预算收入完成132,934万元，为年初预算的60.36%，同比增长9.26%；基金预算收入完成95,705万元，为年初预算的106.34%，同比增长133.31%。

1.税收收入分级次执行情况。税收总收入完成168,486万元。其中：中央级收入53,510万元，占总数的31.76%；自治区级收入21,737万元，占总数的12.90%；市级收入93,239万元，占总数的55.34%。

2.公共财政预算收入按构成情况。市级公共财政预算收入完成132,934万元。其中：税收收入完成93,239万元，占总数的70.14%；非税收入完成39,695万元，占总数的29.86%。

（二）支出预算执行情况

公共财政预算支出完成433,513万元，为变动预算的54.93%，同比增长6.98%；基金预算支出完成20,660万元，为变动预算的12.05%，同比下降22.05%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）全市收入运行平稳，增收态势持续向好。紧盯年度收入目标，强化税源监测、深挖增收潜力、规范征管秩序，公共财政预算收入运行平稳，增收态势持续向好。截至5月底，全市公共财政预算收入完成196,662万元，同比增长14.80%，增速五市排名第一，延续了前4个月的良好增收势头，收入规模稳步扩大，增收基础持续夯实。从市县看，市级完成132,934万元，同比增长9.26%，稳收支撑作用凸显；中宁县完成45,276万元，同比增长31.25%，成为增收重要增长极；海原县完成18,452万元，同比增长21.88%，增收动能强劲。从执行进度看，全市公共财政预算收入执行为年初预算的58.43%，与序时进度（41.67%）相比，整体执行进度较快，提前超额完成阶段性目标。其中，市级执行为年初预算的60.36%，中宁县和海原县分别执行为年初预算的56.49%和50.97%。从收入结构看，全市税收收入完成147,391万元，占公共财政预算收入的比重为74.95%，主体地位稳固；非税收入完成49,271万元，占公共财政预算收入的比重为25.05%，补充作用有效发挥，收入质量总体可控。

（二）主体税种支撑有力，地方税种增收承压。截至5月底，全市税收收入完成147,391万元，为年初预算的56.56%，同比增长5.51%，增速较上月回落5.89个百分点，税收增幅持续收窄，增收动能有所减弱。从税种结构看，三大主体税种合计入库54,140万元，同比增长25.96%，成为拉动税收增收的核心支撑。其中，增值税入库36,064万元，同比增长10.58%，平稳增长态势稳固；企业所得税受益于重点企业盈利向好、汇算清缴成效显著，入库16,475万元，同比增长81.18%，增幅领跑各税种，是拉动税收增长的主要动力；个人所得税随居民收入水平稳步提升，入库1,601万元，同比增长25.47%，保持稳健增长。与此同时，地方税种增收承压，前5个月合计入库93,251万元，同比下降3.58%，主要受耕地占用税等一次性税源大幅减收、相关税种基数较高等因素影响，增长乏力。从市县看，税收增长呈现明显分化格局，市级税收收入完成93,239万元，同比下降7.08%，增收压力尤为突出；中宁县税收收入完成39,502万元，同比增长35.30%，税源支撑强劲，增收态势良好；海原县税收收入完成14,650万元，同比增长44.24%，增速位居全区市县首位，成为税收增长的重要亮点。

税收增收方面：1.制造业产能持续释放，成为增收核心支撑。本月制造业入库16,937万元，同比增收5,909万元，增长53.6%，实体经济税源稳步向好。一是宁夏宁创新材料科技有限公司产能持续稳步增长，本月入库税款8,086万元，同比增收4,714万元，拉动有色金属冶炼和压延加工业同比增长95.5%；二是利安隆(中卫)新材料有限公司生产经营提质增效，本月入库税款1,024万元，同比增收712万元，带动化学原料和化学制品制造业同比增长154.8%。2.稽查查补税款落地，带动金融业税收大幅攀升。本月金融业入库税款4,102万元，同比增收2,234万元，增长119.6%，连续三个月保持增收态势。前期经过多方努力，对金融行业的稽查履职见效，宁夏中卫农村商业银行股份有限公司和宁夏中宁农村商业银行股份有限公司完成往期税款查补和本期申报税款入库，两户企业合计入库3,045万元，较去年同比增收2,229万元，成为拉动金融业增收的核心来源。3.一次性项目税源入库，抬高科研服务业基数。依托国家石油天然气管网集团项目占地落地，当期入库耕地占用税2,205万元，一次性抬高科学研究和技术服务业税源基数，使得该行业本月税款入库2,632万元，同比增收2,122万元。

税收减收方面：电力、热力、燃气及水的生产和供应业受一次性税源同比大幅下滑。5月，耕地占用税入库3,554万元，同比减收6,534万元，下降64.8%。耕地占用税为一次性税源，不具备连续性，去年同期宁夏电投永利（中卫）新能源有限公司因项目占地一次性入库大额耕地占用税1亿元，2026年无同类项目落地。

（三）非税收入大幅增收，有效补充财政收入。坚持依法征收、应收尽收，非税收入组织工作稳步推进。截至5月底，全市非税收入完成49,271万元，为年初预算的64.81%，同比增长55.90%，增幅较上月提升24.30个百分点，较上年同期增收17,667万元。总体来看，全市非税收入执行进度明显超前，有效弥补了税收阶段性波动影响，但各分项收入增减分化较大，结构性特征突出。从执收项目看，专项收入入库22,926万元，同比增长162.07%，增收主要为市级教育资金收入和农田水利建设资金收入合计入库19,375万元，去年同期仅入库4,262万元；行政事业性收费收入入库2,425万元，同比下降77.27%，减收主要为去年同期市级水土保持补偿费入库7,417万元，今年仅入库390万元；罚没收入入库8,149万元，同比增长62.78%，增收主要集中在公安、交通、应急管理罚没收入；国有资源（资产）有偿使用收入入库2,796万元，同比增长9.05%，增收主要为今年中卫市国有林业总场上缴林地林木补偿费949万元，去年同期仅为39万元；政府性住房基金收入入库11,441万元，同比增长266.93%，主要为全市计提公共租赁住房租金、公共租赁住房租金收入、上缴管理费用较去年同期增收8,323万元。

（四）财政支出平稳有序，资金保障精准及时。牢固树立“以收定支、精打细算”理念，坚持“先急后缓、突出重点、民生优先”原则，科学调度财政库款，优化支出拨付节奏，全力保障稳增长、惠民生、防风险等重点支出需求，公共财政预算支出平稳有序、精准高效。截至5月底，全市公共财政预算支出完成1,006,725万元，为变动预算的52.27%，同比增长4.23%，增速五市排名第二，支出规模稳步扩大，执行进度过半，财政保障能力显著增强。从市县看，市级支出433,513万元，为变动预算的54.93%，同比增长 6.98%，执行进度领先全市，重点项目、民生保障支出足额到位；中宁县支出249,244万元，为变动预算的 49.82%，同比增长0.91%，支出运行平稳；海原县支出323,968万元，为变动预算的50.89%，同比增长3.28%，民生兜底、基层运转保障有力。

（五）支出结构持续优化，保障重点突出鲜明。全市坚决落实“三保”优先原则，截至5月底，全市保基本民生、保工资、保运转及其他刚性支出608,112万元，执行率为51.86%，城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、退役安置、医疗救助等兜底性、普惠性支出足额保障，民生底线稳固牢靠。截至5月底，全市民生支出841,830万元，同比增长3.27%，民生支出占比持续保持高位，占公共财政支出比重为83.62%，财力持续向民生领域倾斜，不断增进民生福祉，提升群众获得感、幸福感、安全感。同时，聚焦高质量发展大局，科学技术、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区事务等重点领域支出分别同比增长1.70%、16.54%、5.27%、62.43%、55.80%，全力支持科技创新、重大项目建设、城乡基础设施完善等，为全市产业升级、城乡融合、生态改善提供了坚实财政支撑。

（六）向上争取成效显著，资金保障支撑强劲。紧盯上级财政政策导向，精准谋划项目、强化对接争取，预算内投资、超长期特别国债、地方政府债券等各类项目资金到位成效显著。截至5月底，全市到位各类项目资金174.17亿元，规模稳步扩大，完成年度目标任务50.48%。市级、中宁县、海原县争取工作齐头并进、成效凸显，分别到位83.21亿元、32.92亿元、58.04亿元，有效缓解了财政支出压力，为全市“两重”“两新”领域建设、重点项目推进提供了坚实资金保障，财政保障空间进一步拓宽。

四、存在的主要问题

（一）收入增长基础仍不稳固，税收增收不确定性加大。1—5月全市公共财政预算收入同比增长14.80%，保持较快增长，但增收结构不均衡、增长动能偏弱、可持续性不足问题较为突出。从税收收入看，前5个月增速持续回落，增收对一次性因素、重点企业、重点行业依赖度仍然较高。主体税种虽保持增长，但后续增长空间有限。地方税种增收压力明显，受土地市场偏弱、一次性税源减少等影响，耕地占用税、契税、房产税等地方税种增长乏力，1-5月地方税种同比下降3.58%，成为影响税收增长的主要因素。同时，去年上半年收入增幅高（全市税收同比增长105.09%）、基数大（全市税收收入入库168,280万元），后期税收增收压力将进一步显现。

（二）非税收入结构不优，增收可持续性不强。1—5月非税收入保持较快增长，对财政收入形成有力补充，但结构失衡、波动性大问题突出。从收入构成看，非税收入高度依赖专项收入、政府性住房基金、罚没收入等增收项目，行政事业性收费等常规性收入大幅下降，1—5月行政事业性收费收入同比下降77.27%，收入增长稳定性不足。部分增收项目，如专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等受项目、时点影响明显，一旦集中入库因素消退，非税收入增速可能快速回落。

（三）财政收支矛盾突出，支出保障压力较大。1—5月全市财政支出同比增长4.23%，支出规模持续扩大，后期收支平衡压力将显著上升。一方面，刚性支出只增不减，保工资、保运转、保基本民生、偿债付息、重点项目配套、民生等刚性支出需求持续增长，支出“底盘”不断扩大，财政保障任务繁重。另一方面，支出进度不均衡、统筹难度大，两县支出增速、执行进度均低于全市平均水平，资金拨付与项目实施、政策落地衔接不够紧密。

五、下一步工作措施

全市财政部门将持续坚持稳中求进工作总基调，精准实施积极的财政政策，聚焦“稳收入、优支出、提效能、防风险”，全力推动财政工作提质增效。

（一）狠抓收入征管，筑牢财政增收根基。坚持依法征税、应收尽收，加强重点税源动态监控，强化税源分析预测，精准把握收入走势，确保税收收入平稳增长。规范非税收入征管，健全部门协同联动机制，加强与公安、自然资源、市场监管等部门信息共享，实现非税收入稳步增收。加大向上争取力度，紧盯国家财政政策导向，精准谋划储备项目，拓宽财政收入渠道。全面盘活存量资金资产，清理沉淀资金，加快闲置资产处置变现，提高财政资源配置效率。

（二）优化支出结构，提升资金使用效益。牢固树立“过紧日子”思想，严格预算约束，坚决压减非急需、非刚性支出，严控一般性支出和“三公”经费。深化零基预算改革，打破支出基数依赖，精准保障“三保”支出、民生支出、重点项目支出，做到应保尽保、该省尽省。严格预算执行管理，严禁随意调整预算、追加支出，强化预算刚性约束。全面实施预算绩效管理，推进“花钱必问效、无效必问责”，将绩效评价结果与预算安排挂钩，加强重点项目全过程绩效监控，切实提高财政资金使用效益。

（三）聚焦重点保障，夯实发展民生基础。坚持民生优先，足额保障教育、医疗、社保、就业、养老等基本民生支出，确保各项民生政策落地见效，切实兜牢民生底线。聚焦全市重大战略、重点项目、重要领域，加大财政投入力度，支持产业发展、科技创新、城乡建设、生态保护等重点工作，助力经济平稳运行。

（四）强化风险防控，确保财政平稳运行。树牢风险意识，加强财政运行监测预警，精准研判收支矛盾、债务风险等潜在问题，健全风险防控机制。规范政府债务管理，稳妥化解债务存量，牢牢守住不发生系统性财政风险底线。加强库款调度管理，科学统筹资金调度，确保财政资金周转顺畅、保障有力，维护全市财政平稳健康运行。

中卫市财政局        

2026年6月11日       

（此件公开发布）